第一部分 部門基本情況

一、部門職能

(一)貫徹執行國家財政、稅收的方針、政策,擬訂全市財政、稅收中長期規劃、計劃,并組織實施;分析預測全市宏觀經濟形勢,參與制訂各項宏觀經濟政策;提出運用財稅政策實施經濟調節和綜合平衡社會財力的建議,擬定全市的財政分配辦法;起草全市財政、財務、會計管理的地方性法規規章草案;推進全市財政管理體制改革。

(二)承擔市本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度全市及市本級預算并組織執行,編制和匯總全市及市本級財政決算;受市人民政府委托,向市人民代表大會報告市本級和全市年度財政預算及其執行情況,向市人大常委會報告財政決算;組織制定市本級經費開支標準、定額,負責審核批復市本級部門(單位)的年度預決算;辦理上下級財政年終結算事宜。

(三)研究擬定市人民政府管理權限范圍內促進加強稅收征收管理辦法及稅收調整方案;負責政府非稅收入管理,按規定管理行政事業性收費、政府性基金及其他非稅收入;管理財政票據;制定彩票管理有關辦法,管理彩票市場,按規定管理彩票資金。

(四)組織實施全市國庫管理制度、國庫集中收付制度,指導和監督全市國庫業務,按規定開展國庫現金管理工作;負責監督管理市本級各行政事業單位銀行賬戶;執行政府采購制度并監督管理政府采購活動。

(五)組織實施行政事業單位資產管理規章制度,按規定管理市本級行政事業單位資產,制定市本級資產配置標準和費用消耗定額。

(六)負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案,組織實施國有資本經營預算的制度和辦法;收取市本級企業國有資本收益,組織實施企業財務制度及政府與企業的分配制度和辦法;按規定管理資產評估以及市本級企業的國有資產監管工作。

(七)負責辦理和監督全市財政的經濟發展支出、中央和自治區及呼市政府性投資項目的財政撥款,參與擬訂全市建設投資的有關政策;制定基本建設財務制度,負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作;負責全市農業綜合開發管理工作;負責全市重點項目公共保障管理辦法制定和資金管理。

(八)管理全市財政社會保障、教育、農業、就業及醫療衛生等各項社會事業發展支出;擬定相關的財務管理辦法;會同有關部門擬定社會保障資金(基金)的財務管理辦法,編制全市社會保障預決算草案;組織實施各類專項資金的財政監督。

(九)貫徹執行國家關于政府內外債務管理的制度的政策,依法制定全市政府性債務管理制度和辦法;負責統一管理政府內外債務。

(十)負責管理全市會計工作,監督和規范會計行為,制定全市會計管理制度,按規定權限,指導和監督市注冊會計師和會計師事務所的業務,指導和管理社會審計。

(十一)監督檢查財經法規、政策執行情況,反映財政收支管理中的重大問題,提出加強財政管理的政策和建議。

(十二)承辦呼和浩特市人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及單位構成情況

呼和浩特市財政局是呼和浩特市人民政府主管財政收支、財稅政策、財政監督、行政事業單位國有資產管理等財政工作的綜合經濟部門。局機關設28個職能科(室),所屬事業單位14個,其中參照公務員法管理的事業單位2個,全額撥款事業單位12個。

按部門決算單位構成劃分,2017年度呼和浩特市財政局部門決算包括局本級決算、14個所屬事業單位決算,與2016年部門決算單位一致(詳見附件)。

第二部分 2017年度部門決算情況說明

一、關于2017年度預算執行情況分析

2017年度呼市財政局年初預算安排收入4990.16萬元,決算數為6138.08萬元,增加了1147.92萬元,增長23%(詳見附件)。增長原因:一是追加財政供養人員津貼補貼、養老金、去世人員撫恤金等,二是上級下達專項資金,三是追加了財政投資評審委托業務費、財政監督檢查等項目資金。


2017年度呼市財政局年初預算安排支出4990.16萬元,決算數為6611.75萬元,增加了1621.59萬元,增長32.5%(詳見附件)。增長原因:一是追加財政供養人員津貼補貼、養老金、去世人員撫恤金等,二是上級下達專項資金,三是追加財政投資評審委托業務費、財政監督檢查等項目資金,四是上年結轉的財政信息化建設資金等項目支出在本年支出。

二、關于2017年度決算情況說明


(一)關于收支情況總體說明

本部門2017年度收入總計 7,187.19萬元,其中:本年收入合計6,138.08萬元,用事業基金彌補收支差額0.00萬元,年初結轉和結余1,049.10萬元;支出總計7,187.19萬元,其中:本年支出6611.74萬元,結余分配0.00萬元,年末結轉和結余575.45萬元。

收入總計比2016年減少165.07萬元,下降2.20%;支出總計比2016年減少165.07萬元,下降2.20%;主要原因一是上年結轉的財政信息化建設資金,當年未完工,部分資金結轉至2017年;二是2016年預算調增了其他收入60萬元,2017年無此項資金。

(二)關于2017年度收入決算情況說明

本部門2017年度收入合計6,138.08萬元,全部為財政撥款收入6,138.08萬元。(詳見附件)

(三)關于2017年度支出決算情況說明

本部門2017年度支出合計6,611.74萬元,其中:基本支出3,364.91萬元,占50.90%;項目支出3,246.83萬元,占49.10%。

1.基本支出總額為3364.91萬元,占支出總額50.90%;(詳見附件)

2.項目支出總額為3246.83萬元,占支出總額49.10%。(詳見附件)

(四)關于2017年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款收入總計7,186.61萬元,其中:年初結轉和結余1,048.52萬元;支出總計7,186.61萬元,其中:年末結轉和結余575.45萬元。與2016年度相比,收入減少105.65萬元,下降1.40%;支出減少105.65萬元,下降1.40%。主要原因:一是財政信息化建設經費撥款、財政投資評審費撥款比上年減少,二是年末財政結轉和結余數比上年減少。

(五)關于2017年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

2017年度一般公共預算財政撥款本年支出合計6,611.16萬元,其中:基本支出3,364.91萬元,占50.90%;項目支出3,246.25萬元,占49.10%。

1.一般公共服務支出(類)財政事務(款)5460.74萬元,占82.6%。主要用于行政事業單位在職人員基本工資、津貼補貼等人員經費,以及機關大樓物業支出、財政信息化建設、財政監察業務支出、財政委托業務費支出等。

2.社會保障和就業支出(類)710.96萬元,占10.75%。主要用于行政事業單位離退休人員工資支出和撫恤金支出。

3.醫療衛生與計劃生育支出(類)129.33萬元,占1.96%。主要用于行政事業單位人員的醫療及公務員醫療補助支出 。

4.住房保障支出(類)280.71萬元,占4.25%。用于財政局機關和局屬事業單位按照國家政策規定為職工繳存的住房公積金與購房補貼支出。

5.農林水支出(類)等其他支出合計29.42萬元,占0.44%,主要用于農業綜合開發項目評審等支出。

(六)關于2017年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2017年度一般公共預算財政撥款基本支出3,364.91萬元,其中:人員經費3,092.58萬元,主要包括:基本工資818.20萬元,津貼補貼488.19萬元,獎金242.38萬元,其他社會保險繳費133.03萬元,績效工資348.68萬元,其他工資福利支出3.9萬元,離休費85.22萬元,退休費419.35萬元,撫恤金115.21萬元,生活補助13.52萬元,醫療費10.18萬元,住房公積金195.65萬元,購房補貼86.03萬元,采暖補貼55.13萬元,其他對個人和家庭的補助支出77.91萬元。較上年增加405.73萬元,主要原因是:公務員五年晉級兩年晉檔增長工資、根據國家政策調資增長工資、新增調入人員追加工資、退休人員增長工資、去世人員追加撫恤金等;公用經費272.33萬元,主要包括:辦公費37.21萬元、取暖費65.31萬元、差旅費10.69萬元、維修(護)費1.84萬元、租賃費1.32萬元、公務接待費0.78萬元、勞務費4.64萬元、福利費39.10萬元、公務用車運行維護費32.54萬元、其他交通費用74.27萬元、其他商品和服務支出等4.63萬元,較上年減少1,229.93萬元,主要原因是:財政投資評審費往年列到基本支出,2017年根據實際情況調整到項目支出所致。

(七)關于2017年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

本部門2017年度財政撥款“三公”經費預算為78.32萬元,支出決算為33.32萬元,完成預算的42.50%,其中:因公出國(境)費支出決算為0.00萬元,完成預算的0.00%;公務用車購置及運行維護費支出決算為32.54萬元,完成預算的44.50%;公務接待費支出決算為0.78萬元,完成預算的15.00%。2017年度財政撥款“三公”經費支出決算與預算差異情況的主要原因是按照中央“八項規定”精神要求,嚴格執行“三公”經費各項制度,嚴格壓縮公務接待費和公務用車運行維護費。

2、“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

本部門2017年度財政撥款“三公”經費支出33.32萬元,因公出國(境)費支出0.00萬元,占0.00%;公務用車購置及運行維護費支出32.54萬元,占97.66%;公務接待費支出0.78萬元,占2.34%。與上年相比,減少51.18萬元,下降60.6%。主要原因是嚴格執行公務車輛管理規定,厲行節約、嚴格控制“三公”經費支出。具體情況如下:

因公出國(境)費支出0元。全年因公出國(境)團組0個,累計0人次。本年未發生因公出國(境)費支出,與上年一致。

公務用車購置及運行維護費支出32.54萬元。其中:公務用車購置支出0元,車均購置費0元,與上年一致,本年未發生公務車購置費支出。公務用車運行維護費支出32.54萬元,用于單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出,車均運維費3.30萬元。較上年減少51.96萬元,主要原因是嚴格執行公務車輛管理規定,厲行節約、嚴格控制“三公”經費支出。財政撥款開支的公務用車保有量為10輛。

公務接待費支出0.78萬元。其中:國內公務接待費0.78萬元,接待6批次,共接待66人次。主要用于其他省、盟市財政局來呼考察以及相關部門檢查指導工作發生的公務接待支出。比上年增加0.78萬元,主要原因是上年沒有發生相關接待支出。

(八)關于2017年度政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2017年度無政府性基金預算財政撥款支出。

三、其他重要事項的情況說明

(一)機關運行經費支出情況

本部門2017年度機關運行經費支出190.30萬元,比2016年增加55.37萬元,增長41.00%。主要原因是:公車補貼從2016年7月起執行,2017年比2016年多支出6個月公車補貼所致。

(二)政府采購支出情況

本部門2017年度財政性資金政府采購支出總額1,290.42萬元,其中:政府采購貨物支出555.27萬元,比2016年減少30.74萬元,降低5.20%,主要原因是本年貨物類采購有所減少;政府采購工程支出375.08萬元,比2016年增加375.08萬元,主要原因是:局機關發生會議室裝修改造工程375.08萬元,上年無工程支出;政府采購服務支出360.06萬元,比2016年增加177.87萬元,增長97.60%,主要原因是:財政相關業務軟件信息維護服務費、財政業務培訓印刷資料等有所增長。

(三)國有資產占用情況

截至2017年12月31日,本部門共有車輛12輛,其中,部級領導干部用車0輛,與2016年相比,保持一致;一般公務用車11輛,比2016年減少2.00輛,主要原因是:市政府和社會資本合作中心無償調撥出公務車所致;一般執法執勤用車0輛,與2016年相比,保持一致;特種專業技術用車0輛,與2016年相比,保持一致;其他用車1輛,其他用車是局屬事業單位有一輛面包車,比2016年減少1輛,主要原因是:國庫收付中心將車輛分類更正到了一般公務用車。單位價值50萬元以上通用設備0臺(套),與2016年相比,保持一致;單位價值100萬元以上專用設備0臺(套),與2016年相比,保持一致;

(四)預算績效管理工作開展情況

根據年初預算績效目標編制要求,按照“誰申請資金,誰設定目標”的原則,由項目經費使用部門,根據工作開展情況編制預算績效目標,設立相應的績效指標。因我部門不涉及民生項目和重點支出項目,所以2017年未開展項目資金績效評價工作。

第三部分 名詞解釋

(一)財政撥款收入:指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

(二)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入;事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

(三)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(四)其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內。

(五)用事業基金彌補收支差額:指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的事業基金(事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。

(六)年初結轉和結余:指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

(七)結余分配:指單位當年結余的分配情況。根據《關于事業單位提取專用基金比例問題的通知》(財教[2012]32號)規定,事業單位職工福利基金的提取比例,在單位年度非財政撥款結余的40%以內確定,國家另有規定的從其規定。

(八)年末結轉和結余:指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

(九)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中:人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”;公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

(十)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

(十一)經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十二)“三公”經費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅);公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

(十三)機關運行經費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十四)工資福利支出(支出經濟分類科目類級):反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

(十五)商品和服務支出(支出經濟分類科目類級):反映單位購買商品和服務的支出(不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出)。

(十六)對個人和家庭的補助(支出經濟分類科目類級):反映用于對個人和家庭的補助支出。

(十七)其他資本性支出(支出經濟分類科目類級):反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產,以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

第四部分 決算公開聯系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯系方式:

聯系人:張寶臻     聯系電話:0471-6956640


附件:呼和浩特市財政局2017年度部門決算