第一部分 部門基本情況

一、部門職能

(一)貫徹執行國家、自治區財政、稅收的方針、政策,擬訂呼和浩特市財政、稅收工作具體計劃、改革方案及其他有關政策;參與制訂各項宏觀經濟政策;提出動用財稅政策實施調控和綜合平衡全市社會財力的建議。

(二)擬訂全市財政、國有資本金基礎管理、財務管理、會計管理的法規、制度、辦法并組織實施;代表市政府涉外財政、債務的談判并草簽有關協議、協定。

(三)編制年度呼市預決算草案并組織執行;受市人民政府委托,向市人民代表大會報告財政預算及其執行情況,向市人大常委會報告財政決算;管理呼市各項財政收入,管理有關財政專戶;管理有關政府性基金、行政性收費、罰沒收入;對呼市財政性資金進行綜合平衡。

(四)管理我市財政公共支出;擬訂和執行政府采購辦法;擬訂我市基本建設財務制度并監督實施。

(五)擬定貫徹執行國家國有資本金和國有資產管理的方針政策的規章制度、管理辦法和改革方案;組織實施全市清產核資及企業、行政事業單位的產權登記、界定、立項等管理工作;并負責對國有資本金的統計、分析和評價等項工作。

(六)管理市財政支持經濟和社會發展各項事業的專項資金;負責農業綜合開發管理。

(七)管理市財政社會保障支出;擬訂我市社會保障資金的財務管理辦法;組織實施對社會保障資金使用的財政監督。

(八)擬定執行國家、自治區和我市關于國內債務管理的方針政策的規章制度和管理辦法;負責外國政府貸款、國際金融組織貸款、國際農發基金會貸款、日本國際協力銀行貸款的綜合管理。

(九)擬訂貫徹國家、自治區有關稅收工作的方針政策、法律法規的辦法和措施;確定財政稅收收入計劃;提出稅目稅收調整和減免稅建議。

(十)管理全市會計工作,組織貫徹實施會計法律法規、規章制度,依法實施會計監督檢查。

(十一)監督財稅方針政策、法律法規的執行情況;檢查反映財政收支管理中的重大問題;提出加強財政管理的政策建議。

(十二)承辦市人民政府和自治區財政廳交辦的其他事項。

二、機構設置及單位構成情況

呼和浩特市財政局是呼和浩特市人民政府主管財政收支、制定財稅政策、執行財政監督、管理行政事業單位國有資產等財政工作的綜合經濟管理部門。

按編制2019年部門預算的單位構成,呼和浩特市財政局部門預算包括局本級預算、14個局屬事業單位預算(含2個參照公務員法管理的事業單位、12個全額撥款事業單位)。與上年保持一致。

納入2019年呼和浩特市財政局部門預算的單位情況見附件。

第二部分 2019年度部門預算情況說明

一、關于2019年度預算收支增減變化情況說明

呼和浩特市財政局2019年部門預算收支總額為5875.02萬元,其來源全為財政撥款。主要用于部門各單位保障機構正常運轉、開展財政管理活動所發生的基本支出和財政事務專項業務支出。比2018年預算增加了289.09萬元,增長5.2%,資金來源與上年一致。增加的主要原因是預算績效評價委托業務費、財政監督檢查業務費、辦公大樓運行維護費等比上年增加。

二、關于2019年度預算安排情況說明

(一)關于2019年度部門收支總體預算情況說明

本部門2019年度收入安排總計5875.02萬元,支出總計5875.02萬元,與2018年度相比,收入總計增加289.09萬元,增長5.2%;支出總計增加289.09萬元,增長5.2 %。增加的主要原因是預算績效評價委托業務費、財政監督檢查業務費、辦公大樓運行維護費等比上年增加。

(二)關于2019年度部門收入總體決算情況說明

本部門2019年度收入安排合計5875.02萬元,其中:財政撥款收入5875.02萬元,占100%。

(三)關于2019年度部門支出總體預算情況說明

本部門2019年度支出安排合計5875.02萬元,其中:基本支出  3242.86萬元,占55.2%;項目支出2632.16萬元,占44.8%。

(四)關于2019年度財政撥款收支總體預算情況說明

本部門2019年度財政撥款安排收入總計5875.02萬元,支出總計5875.02萬元,與2018年度相比,收入增加289.09萬元,增長5.2%;支出增加289.09萬元,增長5.2%。主要原因是預算績效評價委托業務費、財政監督檢查業務費、辦公大樓運行維護費等比上年增加。

(五)關于2019年度一般公共預算財政撥款支出預算情況說明

本部門2019年度一般公共預算財政撥款安排支出合計5875.02萬元,其中:基本支出  3242.86萬元,占55.2%;項目支出2632.16萬元,占44.8%。

2019年一般公共預算財政撥款安排支出用于以下方面:一般公共服務(類)支出4932.6萬元,占支出的83.96%;社會保障和就業(類)支出553.79萬元,占支出的9.43%;醫療衛生與計劃生育支出(類)120.77萬元,占支出的2.05%;住房保障支出(類)支出267.86萬元,占支出的4.56%。

2019年一般公共預算財政撥支出具體使用安排情況:

1.一般公共服務支出(類)財政事務(款)行政運行(項):2019年財政撥款預算數為1065.26萬元,主要用于機關及參公事業單位在職人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及相關業務支出,保障機構正常運行、開展日常工作。此項支出比上年減少7.1萬元。

2. 一般公共服務支出(類)財政事務(款)機關服務(項):2019年財政撥款預算數為1022.36萬元。主要用于辦公大樓運行維護經費支出、機關事務中心人員工資及公用經費支出。此項支出比上年增加401.71萬元。

3.一般公共服務支出(類)財政事務(款)財政監察(項):2019年財政撥款預算數為124.56萬元。主要用于財政監督檢查專項經費、內控建設等支出。此項支出比上年增加27.66萬元。

4.一般公共服務支出(類)財政事務(款)信息化建設(項):2019年財政撥款預算數為434.7萬元。主要用于財政信息化建設方面支出,如金財工程軟件維護費、龍圖應用平臺系統維護費、國庫集中支付電子化及安全身份認證項目費支出等。此項支出比上年減少82.76萬元。

5.一般公共服務支出(類)財政事務(款)財政委托業務費支出(項):2019年財政撥款預算數為50萬元,主要用于財政投資評審專家費、聘用人員勞務費等支出。此項支出比上年增加20.5萬元。

6.一般公共服務支出(類)財政事務(款)事業運行(項):2019年財政撥款預算數為1053.71萬元。主要用于局屬事業單位在職人員基本工資、津貼補貼等人員經費以及相關基本支出,保障機構正常運行、開展日常工作。此項支出比上年增加35.44萬元。

7.一般公共服務支出(類)財政事務(款)其他財政事務支出(項);2019年財政撥款預算數為1182.01萬元。主要用于一是會計專業技術資格考試、會計管理服務、預算績效委托評價費等支出。二是各種辦公設備及網絡設備維修維護費、印刷費、差旅費等支出。三是財政干部培訓工作經費、預算管理工作、農業綜合開發技術研究評審經費、農業職業技能培訓經費等其他財政事業費支出。此項支出比上年減少75.36萬元。

8.社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項):2019年財政撥款預算數為80.65萬元。主要是本部門行政單位離退休人員經費支出。此項支出比上年減少258.16萬元。

9.社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)事業單位離退休(項):2019年財政撥款預算數為42.6萬元。主要是本部門事業單位離退休人員經費支出。此項支出比上年減少144.91萬元。

10. 社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)機關事業單位基本養老保險繳費支出(項):2019年財政撥款預算數為307.53萬元。主要是實施養老保險改革后,由單位繳納的基本養老保險支出。

11. 社會保障和就業支出(類)行政事業單位離退休(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項):2019年財政撥款預算數為123.01萬元。主要是實施養老保險改革后,由單位實際繳納的職業年金支出。

12.醫療衛生與計劃生育支出(類)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項):2019年財政撥款預算數為43.15萬元。主要是本部門行政單位的基本醫療保險、大額醫療保險、生育保險支出。此項支出比上年減少11.22萬元。

13.醫療衛生與計劃生育支出(類) 行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項):2019年財政撥款預算數為61.05萬元。主要是本部門事業單位的基本醫療保險、大額醫療保險、生育保險支出。此項支出比上年減少5.45萬元。

14.醫療衛生與計劃生育支出(類) 行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項):2019年財政撥款預算數為16.57萬元。主要是本部門安排的公務員醫療補助經費。此項支出比上年減少4.4萬元。

15.住房保障支出 (類)住房改革支出(款)住房公積金(項); 2019年財政撥款預算數為184.51萬元。主要是按照規定標準為本部門在職人員繳納的住房公積金。此項支出比上年減少26.49萬元。

16. 住房保障支出(類)住房改革支出(款)購房補貼(項):2019年財政撥款預算數為83.35萬元。主要是本部門新職工購房補貼支出。此項支出比上年減少1.4萬元。

(六)關于2019年度一般公共預算財政撥款基本支出預算情況說明

1.按部門預算支出經濟分類科目劃分

本部門2019年度一般公共預算財政撥款基本支出3242.86萬元,其中:人員經費2869.18萬元,主要包括:基本工資、津貼補貼、績效工資、機關事業單位基本養老保險繳費、職業年金繳費、住房公積金、離退休費等,較上年減少66.83萬元,下降了2.3%。主要原因是:養老保險改革后退休人員養老金改為社保發放導致比上年減少;公用經費373.68萬元,主要包括:辦公費、取暖費、差旅費、勞務費、工會經費、福利費、公務用車支行維護費、其他交通費等,較上年減少4.7萬元,下降了1.2%。主要原因是:2019年預算壓縮部門三公經費支出導致公用經費少。

2.按政府預算支出經濟分類科目劃分

2019年度部門一般公共預算財政撥款基本支出3242.86萬元,主要包括機關工資福利支出1160.38萬元、機關商品和服務支出240.89萬元、對事業單位經常性補助1711.62萬元和對個人和家庭的補助129.97萬元。

(七)關于2019年度政府性基金預算支出情況說明

本部門2019年度政府性基金預算支出為零,與2018年一致。

(八)關于2019年度財政撥款“三公”經費支出預算情況說明

1、“三公”經費財政撥款支出預算總體情況說明

本部門2019年度財政撥款“三公”經費預算為56.99萬元,其中:因公出國(境)費支出預算為 0萬元;公務用車購置及運行維護費支出預算為52.49萬元;公務接待費支出預算為4.5 萬元。

2、“三公”經費較上年增減變化原因說明

2019年度財政撥款“三公”經費支出預算與2018年相比,減少13.5萬元,下降了19.15 %。主要原因是2019年進一步壓縮“三公”經費支出。

3、“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

因公出國(境)費支出 為零。與上年保持一致。

公務用車購置及運行維護費支出52.49萬元。其中:公務用車購置支出0萬元,車均購置費0萬元,與上年保持一致。公務用車運行維護費支出52.49萬元,主要是機要通信用車、離退休干部生活用車、到旗縣區調研檢查用車等,車均運維費4.04萬元。較上年減少13.5萬元萬元,下降了20.5%。主要原因是2019年嚴格控制“三公”經費支出,進一步壓縮公務用車運行維護費。財政撥款開支的公務用車保有量為13輛。

公務接待費支出4.5萬元。與上年保持一致。

三、其他重要事項的情況說明

(一)機關運行經費支出情況

本部門2019年度機關運行經費包括局本級1家行政單位、財政監督檢查處與預算編審中心2家參公事業單位的機關運行經費,財政撥款預算安排225.9萬元,比2018年增加9.02萬元,增長4.2%,主要原因是2019年預算中將上年局本級分配給二級單位的部分公用經費收回局本級,導致比上年增加。

(二)政府采購支出情況

本部門2019年度財政性資金政府采購支出預算安排總額515.06萬元,其中:政府采購貨物支出376.7萬元,比2018年增加313.1 萬元,增長492.30%,主要原因是:2019年新增政府采購辦公大樓空調系統300萬元及更新部分辦公電腦等;政府采購服務支出138.36萬元,比2018年減少304.04萬元,下降68.73%,主要原因是上年安排的財政信息化建設政府采購服務和部分財政委托業務費已完成等。

(三)國有資產占用情況

截至2019年1月1日,本部門共有車輛13 輛,其中,部級領導干部用車輛為零,與上年一致;一般公務用車11輛,與上年一致;特種專業技術用車輛為零,與上年一致;其他用車2 輛,其他用車主要是離退休干用車1輛,下鄉檢查調研用面包車1輛,與上年一致。單位價值50萬元以上通用設備 1 臺(套),主要是LED顯示屏,單價60.47萬元,與上年一致;單位價值100萬元以上專用設備臺0(套),與上年一致。

(四)重點項目預算績效管理工作開展情況

按照2019年部門預算編制要求,按照“誰申請資金,誰設定目標”的原則,對各科室(單位)申報的項目依據工作計劃等設定了績效目標和相對應的績效指標,實現項目績效目標全部覆蓋,涉及財政撥款預算2632.16萬元。績效目標包括中期目標、年度目標,績效指標包括數量指標、質量指標、時效指標與成本指標,社會效益指標、服務對象滿意度指標等。

第三部分 名詞解釋

(一)財政撥款收入:指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

(二)事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入;事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

(三)經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

(四)其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內。

(五)用事業基金彌補收支差額:指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的事業基金(事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。

(六)年初結轉和結余:指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

(七)結余分配:指單位當年結余的分配情況。根據《關于事業單位提取專用基金比例問題的通知》(財教[2012]32號)規定,事業單位職工福利基金的提取比例,在單位年度非財政撥款結余的40%以內確定,國家另有規定的從其規定。

(八)年末結轉和結余:指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

(九)基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中:人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”;公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

(十)項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

(十一)經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

(十二)“三公”經費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅);公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

(十三)機關運行經費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

(十四)工資福利支出(支出經濟分類科目類級):反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

(十五)商品和服務支出(支出經濟分類科目類級):反映單位購買商品和服務的支出(不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出)。

(十六)對個人和家庭的補助(支出經濟分類科目類級):反映用于對個人和家庭的補助支出。

(十七)其他資本性支出(支出經濟分類科目類級):反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產,以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

第四部分 預算公開聯系方式及信息反饋渠道

本單位預算公開信息反饋和聯系方式:

聯系人:張寶臻    聯系電話:04716956640


附件:呼和浩特市財政局2019年度部門預算