第一部分 部門基本情況

一、部門職能

(一)貫徹執行國家財政、稅收的方針、政策,擬訂全市財政、稅收中長期規劃、計劃,并組織實施;分析預測全市宏觀經濟形勢,參與制訂各項宏觀經濟政策;提出運用財稅政策實施經濟調節和綜合平衡社會財力的建議,擬定全市的財政分配辦法;起草全市財政、財務、會計管理的地方性法規規章草案;推進全市財政管理體制改革。

(二)承擔市本級各項財政收支管理的責任。負責編制年度全市及市本級預算并組織執行,編制和匯總全市及市本級財政決算;受市人民政府委托,向市人民代表大會報告市本級和全市年度財政預算及其執行情況,向市人大常委會報告財政決算;組織制定市本級經費開支標準、定額,負責審核批復市本級部門(單位)的年度預決算;辦理上下級財政年終結算事宜。

(三)研究擬定市人民政府管理權限范圍內促進加強稅收征收管理辦法及稅收調整方案;負責政府非稅收入管理,按規定管理行政事業性收費、政府性基金及其他非稅收入;管理財政票據;制定彩票管理有關辦法,管理彩票市場,按規定管理彩票資金。

(四)組織實施全市國庫管理制度、國庫集中收付制度,指導和監督全市國庫業務,按規定開展國庫現金管理工作;負責監督管理市本級各行政事業單位銀行賬戶;執行政府采購制度并監督管理政府采購活動。

(五)組織實施行政事業單位資產管理規章制度,按規定管理市本級行政事業單位資產,制定市本級資產配置標準和費用消耗定額。

(六)負責審核和匯總編制全市國有資本經營預決算草案,組織實施國有資本經營預算的制度和辦法;收取市本級企業國有資本收益,組織實施企業財務制度及政府與企業的分配制度和辦法;按規定管理資產評估以及市本級企業的國有資產監管工作。

(七)負責辦理和監督全市財政的經濟發展支出、中央和自治區及呼市政府性投資項目的財政撥款,參與擬訂全市建設投資的有關政策;制定基本建設財務制度,負責有關政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作;負責全市農業綜合開發管理工作;負責全市重點項目公共保障管理辦法制定和資金管理。

(八)管理全市財政社會保障、教育、農業、就業及醫療衛生等各項社會事業發展支出;擬定相關的財務管理辦法;會同有關部門擬定社會保障資金(基金)的財務管理辦法,編制全市社會保障預決算草案;組織實施各類專項資金的財政監督。

(九)貫徹執行國家關于政府內外債務管理的制度的政策,依法制定全市政府性債務管理制度和辦法;負責統一管理政府內外債務。

(十)負責管理全市會計工作,監督和規范會計行為,制定全市會計管理制度,按規定權限,指導和監督市注冊會計師和會計師事務所的業務,指導和管理社會審計。

(十一)監督檢查財經法規、政策執行情況,反映財政收支管理中的重大問題,提出加強財政管理的政策和建議。

(十二)承辦呼和浩特市人民政府交辦的其他事項。

二、機構設置及單位構成情況

呼和浩特市財政局是呼和浩特市人民政府主管財政收支、財稅政策、財政監督、行政事業單位國有資產管理等財政工作的綜合經濟部門。局機關設28個職能科(室),所屬事業單位14個,其中參照公務員法管理的事業單位2個,全額撥款事業單位12個。
按部門決算單位構成劃分,2018年度呼和浩特市財政局部門決算包括局本級決算和14個所屬事業單位決算,與2017年部門決算單位構成一致。

第二部分 2018年度部門決算情況說明

一、關于2018年度預算執行情況分析

2018年度呼市財政局年初預算安排收入5585.93萬元,決算數為6845.16萬元,增加了1259.23萬元,增長了22.54%。增長的原因是:一是追加財政供養人員津貼補貼、養老保險準備期清算資金等經費,二是上級下達專項資金,三是追加了財政投資評審委托業務費等項目資金。 

2018年度呼市財政局年初預算安排支出5585.93萬元,決算數為6785.49萬元,增加了1199.56萬元,增長21.47%。增長原因:一是追加財政供養人員津貼補貼、養老保險準備期清算資金等經費,二是上級下達專項資金,三是追加了財政投資評審委托業務費等項目資金。

二、關于2018年度決算情況說明

(一)關于收支情況總體說明

本部門2018年度收入總計7,206.29萬元,其中:本年收入合計6,845.16萬元,年初結轉和結余361.13萬元;2018年度支出總計7,206.29萬元,其中:本年支出合計6785.49萬元,年末結轉和結余420.80萬元。

與2017年度相比,收入、支出總計均增加19.10萬元,增長0.27%。主要原因:一是2018年新增養老保險準備期清算資金;二是國庫支付電子化建設完成,按合同支付財政信息化建設資金。

(二)關于2018年度收入決算情況說明

本部門2018年度本年收入合計6,845.16萬元,其中:財政撥款收入6,845.16萬元,占100.00%。比上年增加707.08萬元,增長11.52%,主要是一是2018年新增養老保險準備期清算資金;二是上級下達專項資金。

(三)關于2018年度支出決算情況說明

本部門2018年度本年支出合計6,785.49萬元,其中:基本支出3,754.96萬元,占55.34%;項目支出3,030.53萬元,占44.66%。比上年增加173.75萬元,增長了2.63%,主要是一是2018年新增養老保險準備期清算資金;二是國庫支付電子化建設完成,按合同支付財政信息化建設資金。

(四)關于2018年度財政撥款收入支出決算總體情況說明

本部門2018年度財政撥款收入總計7,206.29萬元,其中:年初結轉和結余361.13萬元,本年收入合計6845.16萬元;財政撥款支出總計7,206.29萬元,其中:年末結轉和結余420.80萬元,本年支出合計6785.49萬元。與2017年度相比,收入、支出總計增加19.68萬元,增長0.27%。主要原因:一是2018年新增養老保險準備期清算資金;二是國庫支付電子化建設完成,按合同支付財政信息化建設資金。

(五)關于2018年度一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

本部門2018年度一般公共預算財政撥款支出合計6,785.49萬元,其中:基本支出3,754.96萬元,占55.34%;項目支出3,030.53萬元,占44.66%。按一般公共預算支出功能分類,其中:

1.一般公共服務支出(類)5886.85萬元,占86.76%。主要用于行政事業單位在職人員基本工資、津貼補貼等人員經費,以及辦公大樓物業支出、財政信息化建設、辦公樓維修改造、財政委托業務費支出、第四屆中國PPP融資論壇場地租賃費等。

(1)財政事務(款)行政運行(項)支出1121.34萬元;

(2)財政事務(款)一般行政管理事務(項)支出0.93萬元;

(3)財政事務(款)機關服務(項)支出602.21萬元;

(4)財政事務(款)財政國庫業務(項)支出8萬元;

(5)財政事務(款)財政監察(項)支出19.63萬元;

(6)財政事務(款)信息化建設(項)支出415.78萬元;

(7)財政事務(款)財政委托業務支出(項)1041.13萬元;

(8)財政事務(款)事業運行(項)支出1581.74萬元;

(9)財政事務(款)其他財政事務支出(項)1078.09萬元;

(10)人力資源事務(款)引進人才費用(項)18萬元。

2.社會保障和就業支出(類)458.52萬元,占6.76%。主要用于行政事業單位離退休人員工資支出和撫恤金支出。

(1)行政事業單位離退休(款)歸口管理的行政單位離退休(項)支出296.18萬元;

(2)行政事業單位離退休(款)事業單位離退休(項)支出149.11萬元;

(3)行政事業單位離退休(款)機關事業單位職業年金繳費支出(項)13.23萬元;

3.醫療衛生與計劃生育支出(類)135.02萬元,占1.99%。主要用于行政事業單位人員的醫療保險及公務員醫療補助支出。

(1)行政事業單位醫療(款)行政單位醫療(項)支出49.6萬元;

(2)行政事業單位醫療(款)事業單位醫療(項)支出65.95萬元;

(3)行政事業單位醫療(款)公務員醫療補助(項)支出19.47萬元。

4.住房保障支出(類)296.19萬元,占4.36%。用于財政局機關和局屬事業單位按照國家政策規定為職工繳存的住房公積金與購房補貼支出。

(1)住房改革支出(款)住房公積金(項)支出210.05萬元;

(2)住房改革支出(款)購房補貼(項)支出86.14萬元。

5.農林水支出(類)8.91萬元,占0.13%,主要用于農業綜合開發項目評審等支出。

(1)農業綜合開發(款)機構運行(項)支出7.28萬元;

(2)普惠金融發展支出(款)創業擔保貸款貼息(項)支出1.63萬元。

(六)關于2018年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本部門2018年度一般公共預算財政撥款基本支出3,754.96萬元,其中:

1.人員經費3,505.56萬元,主要包括:基本工資836.17萬元,津貼補貼855.60萬元,獎金27.82萬元,績效工資350.07萬元,機關事業單位基本養老保險費594.63萬元,職業年金繳費13.33萬元,職工基本醫療保險繳費105.98萬元,公務員醫療補助繳費19.49萬元,其他社會保險繳費25.21萬元,住房公積金212.65萬元,其他工資福利支出5.39萬元,離休費95.51萬元,退休費283.90萬元,撫恤金64.65萬元,生活補助等15.06萬元,醫療費補助0.10萬元。較上年增加390.05萬元,主要原因是:公務員五年晉級兩年晉檔增長工資、根據國家政策調資增長工資、新增養老保險準備期清算資金支出等。

2.公用經費249.40萬元,主要包括:辦公費26.89萬元、手續費0.12萬元、取暖費64.02萬元、差旅費2.26萬元、維修(護)費10.37萬元、培訓費0.23萬元、公務接待費0.07萬元、勞務費11.64萬元、福利費42.74萬元、公務用車運行維護費28萬元、其他交通費用60.93萬元、其他商品和服務支出1.11萬元,較上年減少22.93萬元,主要原因是:一是嚴格執行中央八項規定,勤儉節約,辦公費、公務用車運行維護費支出下降,二是2018年調出、退休的公務員人數較多,其他交通費支出下降。

(七)關于2018年度財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

1.“三公”經費財政撥款支出決算總體情況說明

本部門2018年度財政撥款“三公”經費預算為70.49萬元,支出決算為28.07萬元,完成預算的39.82%,其中:因公出國(境)費支出決算為零,年初預算為零;公務用車購置及運行維護費支出決算為28.00萬元,完成預算的42.43%;公務接待費支出決算為0.07萬元,完成預算的1.56%。2018年度財政撥款“三公”經費支出決算與預算差異情況的主要原因是按照中央“八項規定”精神要求,嚴格執行“三公”經費各項制度,嚴格壓縮公務接待費和公務用車運行維護費所致。

2.“三公”經費財政撥款支出決算具體情況說明

本部門2018年度財政撥款“三公”經費支出28.07萬元,其中:因公出國(境)費支出為零;公務用車購置及運行維護費支出28.00萬元,占99.75%;公務接待費支出0.07萬元,占0.25%。具體情況如下:

因公出國(境)費支出為零。全年因公出國(境)團組0個,累計0人次。與2017年保持一致。

公務用車購置及運行維護費支出28.00萬元。其中:公務用車購置支出為零,與2017年保持一致。公務用車運行維護費支出28.00萬元,用于單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出,車均運維費2.80萬元;比2017年減少4.54萬元,主要原因是嚴格執行公務車輛管理規定,厲行節約、嚴格控制“三公”經費支出。財政撥款開支的公務用車保有量為10輛。

公務接待費支出0.07萬元。其中:國內公務接待費0.07萬元,接待1批次,共接待7人次。主要用于上級部門檢查指導工作發生的公務接待支出。比2017年減少0.71萬元,主要原因是嚴格執行中央八項規定及自治區、市委關于“三公”經費支出規定所致。國(境)外接待費為零,接待0批次,共接待0人次。與上年保持一致。

三、其他重要事項的情況說明

(一)機關運行經費支出情況

本部門2018年度機關運行經費支出189.85萬元,比2017年減少0.45萬元,降低0.24%。與上年基本持平。

(二)政府采購支出情況

本部門2018年度財政性資金政府采購支出總額562.98萬元,其中:政府采購貨物支出301.81萬元,比2017年減少253.46萬元,降低45.6%,主要原因是:2017年財政信息化建設采購設備金額較大;政府采購工程支出49.11萬元,比2017年減少325.97萬元,降低86.9%,主要原因是:2017年政府采購會議室裝修改造工程375.08萬元,2018年政府采購辦公大樓消防工程49.11萬元;政府采購服務支出212.06萬元,比2017年減少148.00萬元,降低41.1%,主要原因是2018年服務類支出減少。

(三)國有資產占用情況

截至2018年12月31日,本部門共有車輛13輛,其中,副部(省)級及以上領導用車0輛;主要領導干部用車0輛;機要通信用車1輛,主要用于機關機要文件傳送;應急保障用車0輛;執法執勤用車0輛;特種專業技術用車0輛;離退休干部用車1輛,主要用于為單位離退干部服務及應急用車;其他用車11輛,主要用于各單位去旗縣區調研、檢查工作等。單位價值50萬元以上通用設備1套,是辦公樓一樓大廳LED顯示屏,比2017年增加1套,主要原因是2017按專用設備統計,2018年按資產系統中的分類更正;單位價值100萬元以上專用設備0臺(套),與2017年一致。

(四)預算績效管理工作開展情況

按照部門預算編制要求,年初對項目資金設定了績效目標和相對應的績效指標,實現項目績效目標全覆蓋。績效目標包括中期目標、年度目標,績效指標包括數量指標、質量指標、時效指標與成本指標,社會效益指標、服務對象滿意度指標等。我部門項目支出不涉及民生項目和重點支出項目。按照預算績效評價要求,對項目資金進行預算績效評價,從評價結果來看,預算執行有效,完成效果較好,基本達到預期績效目標。

第三部分 名詞解釋

一、財政撥款收入:指本年度從本級財政部門取得的財政撥款,包括一般公共預算財政撥款和政府性基金預算財政撥款。

二、事業收入:指事業單位開展專業業務活動及其輔助活動取得的收入;事業單位收到的財政專戶實際核撥的教育收費等資金在此反映。

三、經營收入:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

四、其他收入:指單位取得的除“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”等以外的收入,包括未納入財政預算或財政專戶管理的投資收益、銀行存款利息收入、租金收入、捐贈收入,現金盤盈收入、存貨盤盈收入、收回已核銷的應收及預付款項、無法償付的應付及預收款項等。各單位從本級財政部門以外的同級單位取得的經費、從非本級財政部門取得的經費,以及行政單位收到的財政專戶管理資金填列在本項內。

五、用事業基金彌補收支差額:指事業單位在當年的“財政撥款收入”、“事業收入”、“經營收入”、“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下,使用以前年度積累的事業基金(事業單位當年收支相抵后按國家規定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金)彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結轉和結余:指單位上年結轉本年使用的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

七、結余分配:指單位當年結余的分配情況。根據《關于事業單位提取專用基金比例問題的通知》(財教[2012]32號)規定,事業單位職工福利基金的提取比例,在單位年度非財政撥款結余的40%以內確定,國家另有規定的從其規定。

八、年末結轉和結余:指單位結轉下年的基本支出結轉、項目支出結轉和結余、經營結余。不包括事業單位凈資產項下的事業基金和專用基金。

九、基本支出:指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員經費和公用經費。其中:人員經費指政府收支分類經濟科目中的“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”;公用經費指政府收支分類經濟科目中除“工資福利支出”和“對個人和家庭的補助”外的其他支出。

十、項目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十一、經營支出:指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十二、“三公”經費:指用財政撥款安排的因公出國(境)費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中,因公出國(境)費反映單位公務出國(境)的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出;公務用車購置費反映單位公務用車購置支出(含車輛購置稅);公務用車運行維護費反映單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出;公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待(含外賓接待)支出。

十三、機關運行經費:為保障行政單位(含參照公務員法管理的事業單位)運行用于購買貨物和服務等的各項公用經費,包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維護費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

十四、工資福利支出(支出經濟分類科目類級):反映單位開支的在職職工和編制外長期聘用人員的各類勞動報酬,以及為上述人員繳納的各項社會保險費等。

十五、商品和服務支出(支出經濟分類科目類級):反映單位購買商品和服務的支出(不包括用于購置固定資產的支出、戰略性和應急儲備支出)。

十六、對個人和家庭的補助(支出經濟分類科目類級):反映用于對個人和家庭的補助支出。

十七、其他資本性支出(支出經濟分類科目類級):反映非各級發展與改革部門集中安排的用于購置固定資產、戰略性和應急性儲備、土地和無形資產,以及構建基礎設施、大型修繕和財政支持企業更新改造所發生的支出。

第四部分 決算公開聯系方式及信息反饋渠道

本單位決算公開信息反饋和聯系方式:

聯系人:張寶臻      聯系電話:0471-6956640

附件2018年度內蒙古自治區呼和浩特市財政局部門決算